財務(wù)報銷流程培訓Financial reimbursement process training辦圖網(wǎng)

在日常工作中，部分員工對財務(wù)知識比較欠缺，對公司財務(wù)報銷流程及報銷規(guī)定不太了解，出現(xiàn)報銷單據(jù)填寫不規(guī)范、報銷內(nèi)容不明確等情況，由于單據(jù)填寫錯誤導致的重復(fù)填寫工作也多次發(fā)生，給本部門、財務(wù)部及相關(guān)部門工作帶來不必要困擾。

費用報銷四大原則報銷憑證填寫規(guī)范報銷憑證票據(jù)粘貼方法報銷流程01020304Four major processes for cost reimbursementFill in the specification for reimbursement voucherMethod of sticker for reimbursement voucherReimbursement process目錄/contents

費用報銷四大原則Four major processes for cost reimbursementPart 01

費用報銷四大原則費用報銷四大原則

費用報銷四大原則讓我們來看看這幾個原則分別是什么意思？

報銷憑證填寫規(guī)范Fill in the specification for reimbursement voucherPart 02

費用報銷單填寫規(guī)范除出差費用外的所有費用都填寫《費用報銷單》若一張報銷單上有多個報銷項目，如交通費、餐費等，可以填寫在一張報銷單上，但需分行填寫清楚；如有獎金，提成，補貼或者其它需要用替代票代替報銷的情況，報銷項目按粘貼票據(jù)的性質(zhì)分欄填寫如辦公用品、餐飲費、車費等；“備注”欄按實際情況用便簽紙?zhí)顚懞笳迟N；如果是拿替代發(fā)票報銷，請附上原印章清晰的收據(jù)。單據(jù)及附件張數(shù)填寫票據(jù)的總數(shù)量。報銷憑證填寫規(guī)范

金額：類別相同的票據(jù)上的金額合計數(shù)，采用阿拉伯數(shù)字填列，保留兩位小數(shù)，如100元，填寫為100.00，最后一欄合計金額也采用阿拉伯數(shù)字填列，保留兩位小數(shù)，并在數(shù)據(jù)前加人民幣符號“￥”，如合計金額為100元，填寫為￥100.00。金額大寫：本張費用報銷單合計金額的大寫數(shù)字，大寫金額前必須加“￥”或 ? ，大寫后的如為零也必須填零，不能為空白。壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 零原借款：如有借支請?zhí)顚?。?yīng)退余款：如借支金額大于報銷金額請?zhí)顚?。費用報銷單填寫規(guī)范

費用報銷單填寫范例報銷憑證填寫規(guī)范

付款申請書填寫規(guī)范填寫要求基本上和費用報銷單一致，需注意的是“收款單位”必須為全稱，“賬號”與“開戶行”要如實填寫，如**銀行**支行等。付款原因：應(yīng)填寫清楚，不能過于簡單，內(nèi)容必須包括“使用目的及對應(yīng)業(yè)務(wù)項目”，業(yè)務(wù)項目若涉及到類似采購等事項，必須述明“采購數(shù)量及對應(yīng)單價”（有對賬單附件的除外）。單據(jù)及附件張數(shù)填寫附件的總數(shù)量。所有付款項目必須附有對應(yīng)的原始合同復(fù)印件、采購申請單復(fù)印件、原始憑證、發(fā)票。報銷憑證填寫規(guī)范

付款申請書填寫范例報銷憑證填寫規(guī)范

差旅費報銷單需付出差申請單，除“出差補助”不需要付發(fā)票及票據(jù)外，其他均需有票據(jù)。出差起訖日期必須填寫清楚，以便于財務(wù)方便核算出差補助費用。已發(fā)放出差補助，不再報銷餐飲費用。如確實需要招待客人的，經(jīng)主管領(lǐng)導審批后可憑餐飲發(fā)票報銷。餐飲費用填寫在“其他”一欄。差旅費報銷單填寫規(guī)范報銷憑證填寫規(guī)范

差旅費報銷單填寫范例報銷憑證填寫規(guī)范

借款審批單為各部門相關(guān)人員備用金申請、出差或業(yè)務(wù)接等借支申請時使用，填寫要求如同前幾種單據(jù)。出差或者業(yè)務(wù)接待完成后，填寫報銷單抵銷借款。入借款金額多余實際使用金額，則由借款人將應(yīng)退余款轉(zhuǎn)賬至公司賬戶。借款事由需要填寫詳細，內(nèi)容必須包括“使用目的及對應(yīng)業(yè)務(wù)項目”。報銷憑證填寫規(guī)范

借款審批單填寫范例報銷憑證填寫規(guī)范

報銷憑證票據(jù)粘貼方法Method of sticker for reimbursement voucherPart 03

票據(jù)粘貼方法多樣，粘貼票據(jù)時應(yīng)根據(jù)票據(jù)的多少、紙張的大小，選擇合適的方法。但應(yīng)以整個單據(jù)平整、美觀為準，以便財務(wù)部裝訂成冊。粘貼的票據(jù)要求正面朝上，便于審核與日后查閱；按照發(fā)票種類紙張大小順序進行粘貼，以此是小-中-大。大張的票據(jù)只需固定票據(jù)的左上角，小張的票據(jù)需均勻的粘貼在粘貼單上，不能厚薄不勻。請用膠水粘貼，不可用訂書針裝訂。報銷憑證票據(jù)粘貼方法

報銷憑證票據(jù)粘貼方法對于比粘貼單大的附件，例如：合同、采購申請單。應(yīng)將超出部分按粘貼單大小折疊在粘貼單內(nèi)。粘貼前將票據(jù)上面所有的釘書針，回形針，夾子等外在的東西全部去掉。票據(jù)分類，加油票，交通票，住宿票，餐飲加油票等，都要分好類別。如果票據(jù)較多可采用多張粘貼單粘貼。

報銷憑證票據(jù)粘貼方法

報銷憑證票據(jù)粘貼方法

報銷憑證票據(jù)粘貼方法

報銷憑證票據(jù)粘貼方法

報銷憑證票據(jù)粘貼方法

大張的發(fā)票貼上面小張的發(fā)票先貼報銷憑證票據(jù)粘貼方法

報銷憑證票據(jù)粘貼方法

將票據(jù)折疊，使大小、長短與單據(jù)封面保持一致報銷憑證票據(jù)粘貼方法

報銷憑證票據(jù)粘貼方法粘貼中常見的錯誤1

報銷憑證票據(jù)粘貼方法粘貼中常見的錯誤2

粘貼中常見的錯誤3報銷憑證票據(jù)粘貼方法

1.斜面增加打孔人員難度與危險度 2.既不美觀又增加裝訂人員工作量。報銷憑證票據(jù)粘貼方法錯誤粘貼給財務(wù)部門增加的麻煩

我們的目的：讓財務(wù)憑證變得美觀、整齊、大方、便于存檔報銷憑證票據(jù)粘貼方法

報銷流程Reimbursement processPart 04

報銷流程 經(jīng)辦人員將所有要報銷的票據(jù)按不同類別粘貼整理，根據(jù)不同的原始票據(jù)分別填制各種報銷單。1、整理原始票據(jù)。

報銷流程2、辦理簽字手續(xù)。簽字是一種權(quán)利，更是一種責任，不同人員簽字肩負著不同的責任。經(jīng)濟業(yè)務(wù)的經(jīng)辦人或采購人簽字：負責該項經(jīng)濟業(yè)務(wù)的真實性與正確性，確認已按約定或合同提供貨物或服務(wù)，或確認已按約定或合同 預(yù)付款?？倓?wù)、藥品、設(shè)備部門會計簽字：確認貨物或服務(wù)與約定或合同情況相符，核對本次付款與累計付款情況，職能科室負責人簽字：確認已按約定或合同提供貨物或服務(wù)，或確認已按約定或合同 預(yù)付款。確認票據(jù)齊全、有效，付款金額與約定或合同相符。分管院長簽字：同意對10萬元以下貨物或服務(wù)啟動付款程序；同意對10萬元以上貨物或服務(wù)遞交院長審批同意后啟動付款程序。 院長簽字：同意啟動付款程序?？値熀炞郑簩徍似睋?jù)齊全及有效性，同意按貨物或服務(wù)票據(jù)支付。財務(wù)簽字：核對票據(jù)齊全有效及付款金額準確性，同意授權(quán)出納支付貨物或服務(wù)。

報銷流程 3、具體報銷流程

報銷流程 3、具體報銷流程

報銷流程 3、具體報銷流程

報銷流程 3、具體報銷流程

報銷流程 3、具體報銷流程

報銷流程 3、具體報銷流程

報銷流程 3、具體報銷流程

報銷流程 3、具體報銷流程

演示完畢 感謝您聆聽After the demo, thank you for listening辦圖網(wǎng)